Tworzenie i wysyłanie JPK VAT

Oprogramowanie dla biznesu: JPK VATJesteś przedsiębiorcą, którego obowiązuje tworzenie JPK VAT? Przeraża Cię poziom skomplikowania tego działania? Nie wiesz jak prawidłowo wystawić jednolity plik kontrolny? Jeśli tak, to przeczytaj ten artykuł. Znajdziesz tutaj instrukcję jak krok po kroku stworzyć JPK VAT, podpisać go i wysłać do Urzędu Skarbowego. Zobacz, że z systemem Firmao CRM składanie plików JPK VAT nie jest takie trudne.

Co to jest JPK VAT?

Dokument JPK VAT zawiera informacje o zakupach i sprzedaży, które powstają podczas ewidencji VAT za pewien okres. Jego obowiązkiem objęci są wszyscy czynni podatnicy VAT (od 1 stycznia 2018 roku również mikroprzedsiębiorcy). Powinien być przesyłany w wersji elektronicznej do 25. dnia każdego miesiąca. Przykładowo za styczeń musisz złożyć dokument do 25 lutego. Nawet jeżeli rozliczasz się kwartalnie, to masz obowiązek tworzenia comiesięcznego JPK VAT. Dokument ten musi także posiadać określony układ i format wymagany przez organy podatkowe.

Konsekwencje nie złożenia JPK VAT w terminie

JPK VAT zawiera informacje podatkowe, więc nieprzesłanie go w terminie może pociągać za sobą konsekwencje, zarówno karne jak i skarbowe. W zależności od motywów działania przedsiębiorcy, stopnia szkodliwości społecznej oraz sposobu dokonania czynu nie przesłanie pliku może być uznane za wykroczenie lub przestępstwo. Jeśli wartość uszczuplenia należności podatkowej przekracza 10 000 zł klasyfikowane jest jako przestępstwo. W innym przypadku jest to wykroczenie, za które karą jest grzywna.

Czy warto narażać się na te przykre konsekwencje? Zobacz jak szybko możesz stworzyć i wysłać JPK VAT z pomocą systemu Firmao CRM.

JPK VAT dostępne jest w lewym menu po wcześniejszym włączeniu modułu Księgowość.

JPK VAT-w menu księgowość

Po wybraniu tej pozycji otworzy Ci się lista pozycji JPK VAT. W górnym Menu będziesz miał następujące opcje działania:

JPK VAT- górne menu

  •  Wygeneruj – możesz przejść do okna tworzenia pliku JPK,
  •  Pobierz JPK – jesteś w stanie pobrać plik JPK,
  •  Wyślij do US – możesz wygenerować plik, który ma zostać wysłany do Urzędu Skarbowego,
  •  Sprawdź status – jesteś w stanie sprawdzić status danego pliku JPK,
  •  UPO – możesz pobrać potwierdzenie od Ministerstwa Finansów o przyjęciu dokumentu, dostępne tylko dla tych JPK, które mają już status „zaakceptowany przez US”
  • Usuń – jesteś w stanie usunąć dany plik JPK.

Po wybraniu przycisku Wygeneruj pojawi Ci się okno tworzenia JPK VAT.

JPK VAT-dodawanie pliku

W tym oknie możesz uwzględnić

  • okres rozliczeniowy (jaki obejmuje tworzony plik),
  • numer pliku (pierwszy tworzony plik z numerem 0, kolejne numery będą oznaczały korekty danego pliku),
  • pozycje (po najechaniu na ikonkę „i” wyświetli Ci się dokładny opis czego dotyczy dana pozycja).

Po uzupełnieniu potrzebnych pól wybierz przycisk Utwórz.

JPK VAT szczegóły pliku

Po utworzeniu pliku możesz przejść do widoku szczegółów, gdzie m.in. znajduje się cel złożenia (uzupełniany automatycznie w zależności od wprowadzonego Numeru pliku za dany okres), wyliczony podatek oraz lista pozycji, które są uwzględnione w danym dokumencie.

Z tego widoku również masz dostęp do górnego menu:

JPK VAT - wysyłanie do US

Gdy jesteś gotowy wysłać plik do Urzędu Skarbowego wybierz opcję Wyślij do US.

Pojawi Ci się poniższy komunikat (nie zamykaj go) i plik JPK VAT zostanie automatycznie pobrany.

JPK VAT - pobieranie pliku

Teraz naszym obowiązkiem jest cyfrowe podpisanie dokumentu. W tym celu musisz przejść na stronę epuap.gov.pl.

Zostaniesz powitany poniższym komunikatem:

JPK VAT - komunikat w którym oczywiście wybierz przycisk TAK.

Strona przekieruje Cię do artykułu, w którym wybierz poniższą opcję:

JPK VAT - podpisywanie

Następnie za pomocą kolejnego okna masz możliwość przejścia do miejsca, gdzie możesz się zalogować:

JPK VAT - logowanie

Po udanym zalogowaniu się do witryny wybierz Moja skrzynka (znajduje się u góry, obok Twojego profilu). Następnie wybierz z lewego Menu pozycję Robocze i dodaj wcześniej pobrany plik z systemu Firmao.

JPK VAT epuap dodawanie pliku z dysku

Gdy z powodzeniem załączysz wybrany plik kliknij przycisk Dodaj
jpk vat - dodawanie pliku w epuap
Teraz możesz zobaczyć treść zapisu i kliknąć Podpisz. Wyskoczy Ci okienko, które zatwierdź klikając OK i następnie wybierz Podpisz Profilem Zaufanym jak na poniższym obrazku.
JPK VAT - podpisywanie w epuap profilem Zaufanym
W kolejnym kroku wpisz hasło, które otrzymasz SMSem. W poprawnie podpisanym pliku nad jego treścią znajdować się będzie napis np. „Podpis prawidłowy – Jan Kowalski”. Gdy nasz plik jest poprawnie podpisany klikamy znajdujący się na górze przycisk Pobierz. Podpisany przez nas JPK VAT powinien zostać automatycznie pobrany.
Teraz wracamy do systemu Firmao, gdzie pobrany podpisany plik umieszczamy w okienku, które wyświetliło się po kliknięciu Wyślij do US.
JPK VAT - załączanie pliku do systemu firmao
Gdy zatwierdzimy przyciskiem OK system spróbuje wysłać plik do Urzędu Skarbowego. Po udanym wysłaniu i odświeżeniu karty status naszego pliku zmieni się na „wysłany”. Znajdujący się w górnym Menu przycisk Sprawdź status stanie się aktywny. Za jego pomocą możemy sprawdzić czy przesłany plik został zaakceptowany lub odrzucony przez US. Gdy status pliku zmieni się na zaakceptowany przez US to przycisk UPO  stanie się aktywny – za jego pomocą możesz pobrać Urzędowe Poświadczenie Odbioru pliku JPK przez Urząd Skarbowy.

Przeczytaj także: 

Jak wystawić fakturę na podstawie zamówienia.

Kto jest zobligowany do tworzenia JPK MAG?

Lista artykułów